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Duración modificada

Duración modificada

Cociente entre la duración de un activo de renta fija y (1+r), siendo “r” el tipo de interés de mercado al plazo de vencimiento de dicho activo.

Contabilidad y finanzas

Se denomina duración modificada, al cociente entre la duración de un activo de renta fija y (1+r), siendo “r” el tipo de interés de mercado al plazo de vencimiento de dicho activo:

Este concepto no tiene otro significado que la comodidad operativa para los intermediarios del mercado de bonos.

Si aplicamos este concepto a un ejemplo de bono del estado a diez años, en el que su duración es de 8,1288 años:

dato que podemos observar en los gráficos anglosajones bajo el apelativo “ADJ/MOD Duration”.

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